Die Analyse der KPMG von fast 600 Betrugsfällen hat verschiedene Wesensmerkmale der Betrüger und deren Wirkungsweise zutage gefördert:
- 70 % männlich zwischen 36 und 55 Jahre alt
- 61 % arbeitetn im Unternehmen, dem sie Schaden
- in 70 % der Fälle handelte der Täter in geheimen Absprachen mit anderen
- bei 56 % der Fälle handelt es sich um Veruntreuung von Vermögenswerten;
- 40 % Unterschlagung, 27 % Betrug im Einkauf
- Schaden bei Einzeltätern: 69 % der Fälle wurden über einen Zeitraum von 1-5 Jahren begangen. Davon wurden zu 21% Schäden zwischen USD 50.000 – 200.000 und zu 16% Schäden in USD 200.000 – 500.000 verursacht. In 32 % der Fälle überstieg der Schaden USD 500.000. In 9% lag er über USD 5.000.000
- Schaden bei mehreren Tätern: 74 % der Fälle wurden in einem Zeitraum von 1-5 Jahren begangen. Bei 18% der Fälle lag der Schaden bei USD 50.000 – 200.000 und bei 43% über USD 500.000. In 16 % der Fälle überstieg der Schaden USD 5.000.000.
- 93% der Betrugsfälle bestanden aus mehreren Transaktionen. In 42 % dieser Fälle lag der durchschnittliche Wert pro Transaktion zwischen USD 1.000 – 50.000.
- 72 % aller Betrugsfälle wurden über einen Zeitraum von 1-5 Jahren begangen